IMMAC Austria Sozialimmobilie XVI Renditefonds

Anlagestrategie

Mit dem Immac Austria Sozialimmobilie XVI Renditefonds erhalten Anleger die Möglichkeit, in das „Seniorenpflegeheim Kalsdorf“ bei Graz (Steiermark) zu investieren. Die Einrichtung wurde im Jahr 2004 eröffnet und bis 2006 ausgebaut. Insgesamt stehen nun 160 Pflegeplätze in 80 Doppelzimmern zur Verfügung. Im Prospekt (Seite 13) heißt es dazu: „Es ist darauf hinzuweisen, dass von den 160 zur Verfügung stehenden Pflegeplätzen zum Zeitpunkt des Kaufvertragsabschlusses lediglich 89 belegt waren.“ Auf Nachfrage teilt Immac mit: "Das Objekt verfügt über 80 Zimmer, die als Doppelzimmer konzipiert worden sind. Allerdings ist der Kauf der Immobilie auf 130 Betten kalkuliert worden. Der Break-Even liegt bei 99 belegten Betten. Die Pächterin, die zu 50 Prozent dem ASB-Österreich und zu 50 Prozent der Immac-Hauptaktionärin gehört, geht von einer Überschreitung des Break-Even im August aus."


Der Standort: Die Marktgemeinde Kalsdorf liegt im Bundesland Steiermark und gehört zum politischen Bezirk Graz-Umgebung. Die Nähe zu Graz verleiht der Gemeinde ideale Standort- und Entwicklungsvoraussetzungen.

Demografie: Laut Bevölkerungsprognose der Bundesanstalt Statistik Österreich (Statistik Austria) für den Bezirk Graz-Umgebung ist davon auszugehen, dass sich der Anteil der 65-Jährigen und Älteren an der Gesamtvevölkerung im Vergleich zum Jahr 2016 bis zum Jahr 2020 um 6,6 Prozent und bis zum Jahr 2030 um 33,3 Prozent erhöht. Dies dürfte auch die Nachfrage nach stationärer Pflege steigern.

Vermietung: Das Anlageobjekt ist langfristig an die SZK Amicalis GmbH vermietet. Das Mietverhältnis hat am 1. September 2016 begonnen und ist auf unbestimmte Zeit geschlossen. Die Muttergesellschaft Amicalis GmbH wurde 2012 gegründet.

Kosten: Die diesbezügliche Darstellung in der Wesentlichen Anlegerinformation (WAI, Seite 2, Tabelle) weist hier als prognostizierte Gesamtkosten 2017 i. H. v. 19,17 Prozent Initialkosten der Kapitaleinlage „sowie zusätzliche fondsabhängige Kosten in der Platzierungsphase sowie laufende Kosten“ aus.

Steuern: Ausführliche Ausführungen zu den steuerlichen Vorschriften und zur Feststellung der Einkünfte enthält der Prospekt ab Seite 38. Zur steuerlichen Einordnung lautet die Ausführung im Prospekt (Seite 38f.): „Der vorliegende Alternative Investmentfonds (AIF) fällt nach Auffassung der Emittentin nicht unter das Immobilien-Investmentfondsgesetz (im Folgenden auch „ImmoInvFG“ abgekürzt). Es kann aber nicht ausgeschlossen werden, dass die österreichische Finanzverwaltung die Vorschriften des ImmoInvFG ganz oder in Teilen anwendet. (….) Die Anwendung des ImmoInvFG führt zu Veränderungen der steuerlichen Veranlagung in Bezug auf die Ermittlung der Einkünfte und zu einer Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung in Österreich." Anmerkung: Bitte beachten Sie, dass die steuerlichen Angaben im Prospekt von allgemeiner Natur sind. Konsultieren Sie vor einer Zeichnung bitte Ihren Steuerberater, um Ihre individuellen steuerlichen Voraussetzungen zu klären.

Wesentliche Eckdaten der Beteiligung

• Investition in das „Seniorenpflegeheim Kalsdorf“ bei Graz
• Kein Blindpool
• Langfristiger Mietvertrag
• Prognostizierte laufende Ausschüttungen: 5 % von 2017-2019, 6 % von 2020-2028, 6,25 % von 2029-2031
• Prognostizierte Gesamtauszahlungen: 193,42 %
• Geplante Fondslaufzeit: 14 Jahre
• Mindestanlage: 20.000 Euro
• Bei FondsDISCOUNT.de ohne Agio